重磅!金融業(yè)“限薪令”出臺(tái),控制薪酬“差距”,向一線(xiàn)員工傾斜

金融企業(yè)薪酬又迎來(lái)新的管理規(guī)定。

近日，財(cái)政部發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有金融企業(yè)財(cái)務(wù)管理的通知財(cái)金〔2022〕87號(hào)》(下稱(chēng)《通知》)?！锻ㄖ纷杂“l(fā)之日起施行。

《通知》要求，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)合理控制崗位分配級(jí)差，充分調(diào)動(dòng)一線(xiàn)員工、基層員工的積極性，有效平衡好領(lǐng)導(dǎo)班子、中層干部和基層員工的收入分配關(guān)系，對(duì)于總部職工平均工資明顯高于本企業(yè)在崗職工平均工資的，其年度工資總額要進(jìn)一步加大向一線(xiàn)員工、基層員工傾斜力度。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅分配紀(jì)律，嚴(yán)格清理規(guī)范工資外收入，將所有工資性收入一律納入工資總額管理。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定績(jī)效薪酬追索扣回制度，對(duì)于高管或員工未勤勉盡責(zé)，造成重大風(fēng)險(xiǎn)損失的，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的部分或全部績(jī)效薪酬追回，并止付未支付部分或全部薪酬。

工資向一線(xiàn)員工傾斜

據(jù)稱(chēng)，《通知》適用于國(guó)有金融企業(yè)，包括在中華人民共和國(guó)境內(nèi)外依法設(shè)立的國(guó)有獨(dú)資及國(guó)有控股金融企業(yè)(含國(guó)有實(shí)際控制金融企業(yè))、主權(quán)財(cái)富基金、國(guó)有金融控股公司、國(guó)有金融投資運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)，以及金融基礎(chǔ)設(shè)施等實(shí)質(zhì)性開(kāi)展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機(jī)構(gòu)。其他金融企業(yè)可參照?qǐng)?zhí)行。

《通知》要求國(guó)有金融企業(yè)積極優(yōu)化內(nèi)部收入分配結(jié)構(gòu)，科學(xué)設(shè)計(jì)薪酬體系，合理控制崗位分配級(jí)差。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)主動(dòng)優(yōu)化內(nèi)部收入分配結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮工資薪酬的正向激勵(lì)作用，有效落實(shí)總部職工平均工資增幅原則上應(yīng)低于本企業(yè)在崗職工平均工資增幅，中高級(jí)管理崗位人員平均工資增幅原則上不高于本企業(yè)在崗職工平均工資增幅的政策要求。金融企業(yè)要有效履行對(duì)控股子公司、分支機(jī)構(gòu)、直管企業(yè)以及其他實(shí)際控制企業(yè)薪酬管理的主體責(zé)任。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)合理控制崗位分配級(jí)差，充分調(diào)動(dòng)一線(xiàn)員工、基層員工的積極性，有效平衡好領(lǐng)導(dǎo)班子、中層干部和基層員工的收入分配關(guān)系，對(duì)于總部職工平均工資明顯高于本企業(yè)在崗職工平均工資的，其年度工資總額要進(jìn)一步加大向一線(xiàn)員工、基層員工傾斜力度。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅分配紀(jì)律，嚴(yán)格清理規(guī)范工資外收入，將所有工資性收入一律納入工資總額管理，不得在工資總額之外以其他形式列支任何津貼、補(bǔ)貼等工資性支出，實(shí)現(xiàn)收入工資化、工資貨幣化、發(fā)放透明化。

《通知》要求金融企業(yè)建立健全薪酬分配遞延支付和追責(zé)追薪機(jī)制。金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)綜合考慮市場(chǎng)條件、業(yè)績(jī)情況、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、薪酬戰(zhàn)略等因素，科學(xué)設(shè)定不同崗位薪酬標(biāo)準(zhǔn)，并合理確定一定比例的績(jī)效薪酬。

對(duì)于金融企業(yè)高級(jí)管理人員及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有直接或重要影響崗位的員工，基本薪酬一般不高于薪酬總額的35%，根據(jù)其所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)收益和風(fēng)險(xiǎn)分期考核情況進(jìn)行績(jī)效薪酬延期支付，績(jī)效薪酬的40%以上應(yīng)當(dāng)采取延期支付方式，延期支付期限一般不少于3年，確?？?jī)效薪酬支付期限與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)期限相匹配，國(guó)家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定績(jī)效薪酬追索扣回制度，對(duì)于高級(jí)管理人員及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有直接或重要影響崗位的員工在自身職責(zé)內(nèi)未能勤勉盡責(zé)，使得金融企業(yè)發(fā)生重大違法違規(guī)行為或者給金融企業(yè)造成重大風(fēng)險(xiǎn)損失的，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)并履行公司治理程序后將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的部分或全部績(jī)效薪酬追回，并止付未支付部分或全部薪酬?？?jī)效薪酬追回期限原則上與相關(guān)責(zé)任人的行為發(fā)生期限一致?？?jī)效薪酬追索扣回規(guī)定適用于已離職或退休人員。

券商薪酬要防止過(guò)度激勵(lì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)隱患

早在今年5月，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了《證券公司建立穩(wěn)健薪酬制度指引》(簡(jiǎn)稱(chēng)《薪酬指引》)指導(dǎo)證券公司建立穩(wěn)健的薪酬制度，健全薪酬激勵(lì)約束機(jī)制。

《薪酬指引》要求，證券公司董事會(huì)負(fù)責(zé)依據(jù)上述原則建立健全公司薪酬制度，并負(fù)責(zé)督促制度的有效落實(shí)，承擔(dān)薪酬管理的主體責(zé)任。健全薪酬委員會(huì)、監(jiān)督部門(mén)的履職保障機(jī)制，確保相關(guān)部門(mén)獨(dú)立、客觀、有效履行職責(zé)。

《薪酬指引》明確，證券公司在制定薪酬制度時(shí)，應(yīng)當(dāng)結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況、合規(guī)風(fēng)控效果、自身發(fā)展戰(zhàn)略、股東長(zhǎng)期利益等多種因素制定薪酬預(yù)算總額，綜合公司實(shí)際情況和市場(chǎng)水平確定薪酬標(biāo)準(zhǔn)，平衡不同職位、不同崗位人員的薪酬水平。結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)制定穩(wěn)健薪酬方案，充分考慮市場(chǎng)周期波動(dòng)影響和行業(yè)及公司業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)，適度平滑薪酬發(fā)放安排，同時(shí)做好薪酬激勵(lì)的極值管控和節(jié)奏控制。不片面追求市場(chǎng)排名、規(guī)模類(lèi)指標(biāo)和短期業(yè)績(jī)，制定防止因過(guò)度激勵(lì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)隱患或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的具體規(guī)定，不得為員工提供對(duì)沖措施降低薪酬與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性。薪酬制度中應(yīng)當(dāng)明確不通過(guò)包干、人員掛靠等方式開(kāi)展業(yè)務(wù)，不通過(guò)直接按比例分成等獨(dú)立考核方式實(shí)施過(guò)度激勵(lì)，不將從業(yè)人員的薪酬收入與其承做或承攬的項(xiàng)目收入直接掛鉤。

按照規(guī)定，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)可采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式對(duì)證券公司的薪酬制度制定及落實(shí)情況進(jìn)行定期或不定期檢查。證券公司及其工作人員應(yīng)當(dāng)予以配合，如實(shí)提供有關(guān)資料。

基金業(yè)薪酬遞延不少于3年

今年6月，中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了《基金管理公司績(jī)效考核與薪酬管理指引》(下稱(chēng)《指引》)。

《指引》注重發(fā)揮績(jī)效考核與薪酬管理在公司風(fēng)險(xiǎn)管控中的作用，規(guī)定績(jī)效薪酬的遞延支付期限、遞延支付額度應(yīng)當(dāng)與基金份額持有人長(zhǎng)期利益、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況保持一致，遞延支付期限不少于3年，遞延支付速度應(yīng)當(dāng)不快于等分比例。

《指引》還規(guī)定績(jī)效薪酬遞延支付制度適用人員范圍包括但不限于董事長(zhǎng)、高級(jí)管理人員、主要業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和核心業(yè)務(wù)人員。同時(shí)規(guī)定，高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理等關(guān)鍵崗位人員遞延支付的金額原則上不少于40%。

《指引》規(guī)定，基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的問(wèn)責(zé)機(jī)制增強(qiáng)薪酬管理的約束力，包括但不限于薪酬止付、追索與扣回等。

《指引》提出，績(jī)效薪酬持基要求，規(guī)定高級(jí)管理人員、主要業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)將不少于當(dāng)年績(jī)效薪酬的20%購(gòu)買(mǎi)本公司管理的公募基金，其中購(gòu)買(mǎi)權(quán)益類(lèi)基金不得低于50%。

基金經(jīng)理應(yīng)當(dāng)將不少于當(dāng)年績(jī)效薪酬的30%購(gòu)買(mǎi)本公司管理的公募基金，并應(yīng)當(dāng)優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)本人管理的公募基金，實(shí)現(xiàn)公司高級(jí)管理人員、主要業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、基金經(jīng)理利益與持有人利益的綁定，更好的激勵(lì)約束相關(guān)人員的行為。《指引》鼓勵(lì)基金管理公司采用股權(quán)、期權(quán)、限制性股權(quán)、分紅權(quán)等與公司長(zhǎng)期發(fā)展、持有人長(zhǎng)期利益相綁定的多樣化激勵(lì)約束措施，建立長(zhǎng)效激勵(lì)約束機(jī)制，有利于保護(hù)基金份額持有人的利益。